Užsienio juridinis klientas pradėjo reikalauti VAT(PVM)

Šiuo metu esu išsiėmęs IV pažymą kaip fizinis asmuo. Pardavinėju duomenis Prancuzijos juridiniam asmeniui. Jam be PVM nepalanku su manimi dirbti, dėl to neužtenka mano IV pažymos kodo ir būtinai reikalingas VAT (PVM).

Mano pajamos neviršyja 45t eurų, tačiau norint išlaikyti šį klientą aš privalau išsiimti PVM mokėtojo statusą. Suteikdamas paslaugas aš nieko neperku, t.y turiu tik laiko sąnaudas atliekant darbą.

Tarkim, kad įprastai už eilinį sandorį iš jo prašau 1000e ir pats susimoku nuo šios sumos mokesčius.

Jeigu aš tampu PVM mokėtoju, tuomet aš papildomai turiu mokėti ir 21% PVM nuo 1000e, taip?

Tokiu atveju ar aš turėčiau nuo šiol įtraukti tuos papildomus 21% į sąskaitą (1000e + 210e VAT, viso 1210e)? Jeigu teisingai suprantu, pirkėjas PVM gali susigražinti, o aš kaip fizinis asmuo - negaliu.

Sveiki, jeigu teisingai supratau:

1. Taip, tarkim už sandorį įprastai imate 1 000 Eur, tada reiks mokėti 21% nuo 1 000, t.y. 210 Eur PVM mokesčio;

2. Jeigu nuo 1 000 Eur susimokate 210 Eur PVM, tačiau jūsų klientas jums sumoka 1 210 Eur, tai finale jums net nereikia nieko susigrąžinti, nes tą ką sumokėjote, jums grįžta atgal iš kliento. Taip pat, jeigu turėtumėte sumokėto PVM perviršį, t.y. sumokėjote daugiau nei gavote, vykdant individualią veiklą ir turint PVM mokėtojo statusą galite perviršį susigrąžinti. Tai, kad vykdote veiklą individualios veiklos forma įtakos neturi.

Pagal mane tai turetu buti taikomas 0% pvm, o uzsienio juridinis asmuo susimoka savo salyje pvm

Grybauja tas PVM moketojas pirkejas.

Pirma: jei tu dabar issiimsi PVM ir prasysi ne 1000 eur, o 1000 eur + PVM tai jis nieko neislos. Jis kazkodel turbut isivaizduoja, kad jei tu issimsi pvm jau prasysi 826 + pvm (bendra suma 1000), o ne 1000 + pvm :D

Antra: ar tu busi pvm moketojas, ar ne, tu to pvm vis tiek netaikysi jam kaip pvm moketojui is uzsienio. Tai ar parduosi tiesiog uz 1000 eur ar uz 1000 eur + 0 pvm jam jokio skirtumo.

Zodziu jis pats nesupranta sistemos ir nesamonu praso.

Zodziu tu jam sakyk, kad issiemes pvm tu kaina turesi 1000 eur + pvm, o ne 826 eur + pvm kaip jis greciausiai isivaizduoja.

Šiuo metu esu išsiėmęs IV pažymą kaip fizinis asmuo. Pardavinėju duomenis Prancuzijos juridiniam asmeniui. Jam be PVM nepalanku su manimi dirbti, dėl to neužtenka mano IV pažymos kodo ir būtinai reikalingas VAT (PVM).

 

Mano pajamos neviršyja 45t eurų, tačiau norint išlaikyti šį klientą aš privalau išsiimti PVM mokėtojo statusą. Suteikdamas paslaugas aš nieko neperku, t.y turiu tik laiko sąnaudas atliekant darbą.

 

Tarkim, kad įprastai už eilinį sandorį iš jo prašau 1000e ir pats susimoku nuo šios sumos mokesčius.

 

Jeigu aš tampu PVM mokėtoju, tuomet aš papildomai turiu mokėti ir 21% PVM nuo 1000e, taip?

 

Tokiu atveju ar aš turėčiau nuo šiol įtraukti tuos papildomus 21% į sąskaitą (1000e + 210e VAT, viso 1210e)? Jeigu teisingai suprantu, pirkėjas PVM gali susigražinti, o aš kaip fizinis asmuo - negaliu.

Jei jūs tapsite PVM mokėtoju, tai pardavimams į kitas ES šalis yra taikomas 0 PVM tarifas. Kadangi pas jus paslauga (rašėte kad duomenis pardavinėjate), tai paslaugos, suteiktos ne Lietuvos teritorijoje yra laikomos ne PVM objektu Lietuvoje, todėl mūsų VMI gali jūsų ir neregistruoti PVM mokėtoju, nes tokiu būti pagal jūsų atvejį registruotis yra neprivalu. Jei vis dėl to įregistruos, tai paslaugų neapmokestinsite PVM, nes jos teikiamos ne Lietuvos subjektui ir ne Lietuvos teritorijoje, nes prancūzai nemanau kad pas jus atvyksta tų paslaugų pasiimti, jūs dirbate per nuotolį.

Jei prekes (paslaugas) pirksite Lietuvoje, tai tokių pirkimų PVM jūs galėsite susigrąžinti, jei būsite PVM mokėtojas.